江苏证监局官网近日通知布告了对南京证券股分有限公司(下称南京证券，601990)出具警示函监管办法的决议，认为南京证券作为昆明普尔顿环保科技股分有限公司(下称普尔顿环保)的主办券商，尽职查询拜访、延续督导等方面不合适要求。

具体来看，江苏证监局暗示，南京证券在对普尔顿环保执业进程中有五方面的问题。

一是在对普尔顿环保固定资产尽职查询拜访进程中，未就固定资产和折旧等相干环境扣问普尔顿环保管帐人员。

二是未实行扣问普尔顿环保税务负责人的尽职查询拜访工作，对产生在尽职查询拜访时代的普尔顿环保固定资产补缴增值税的环境未能和时发现。

三是在普尔顿环保应收类、应付类金钱的尽职查询拜访进程中，未访谈普尔顿环保的客户和供给商，对2014年的各类金钱，未获得并查对管帐师审计询证函回函，抽查的2014年度应收、应付类金钱的客户数目和金额比例均不高。

四是在核实股东股权的正当性和真实性时，未扣问公司管帐人员，对什物出资环境未扣问资产评估机构。

五是在普尔顿环保未定期表露2016年年报、面对终止挂牌风险时代，南京证券延续督导工作的有用性不高，未能催促普尔顿环保和时表露2016年年报、措置终止挂牌风险。在普尔顿环保被终止挂牌后，未能派员加入普尔顿环保审议《关在股票在全国中小企业股分让渡系统终止挂牌和投资者庇护办法的议案》等主要议案的2016年年度股东年夜会，未能有用催促普尔顿环保做好投资者(股东)沟通工作。

江苏证监局认为，南京证券的上述景象不合适相干营业法则对主办券商尽职查询拜访、延续督导的要求，背反了《非上市公家公司监视治理法子》第六条、第五十四条的划定。

依照《非上市公家公司监视治理法子》第六十二条的划定，江苏证监局决议对南京证券采纳出具警示函的监视治理办法，“你公司应深入检讨，切实提高执业质量。”

最后，江苏证监局还暗示，假如对本监视治理办法不服的，可以在收到本决议书之日起60日内向证监会提出行政复议申请，也能够在收到本决议书之日起6个月内向有管辖权的人平易近法院提告状讼。

南京证券成立在1990年，并在2018年在上交所上市，注册本钱为32.99亿元，注册地址在江苏省南京市。按照证券业协会发布的2018年券商净资产排名，南京证券以105.37亿元排名第44位。

按照南京证券2019年三季报，南京证券昔时前三季度净利润6.52亿元，同比(较上年同期)增加188.44%；营业收入16.6亿元，同比增加83.51%。

值得存眷的是，这是近三个月来南京证券第二次收到监管惩罚。2019年10月，南迈博体育京证券发布通知布告称，别离收到上交所和深交所下发的《规律处罚意向书》，被暂停股票质押式回购买卖权限3个月。

江苏证监局称，南京证券在展开股票质押式回购买卖中，存在对融入方准入尽职查询拜访不充实、融出资金治理不完美的问题，背反了《证券公司和证券投资基金治理公司合规治理法子》第六条第(一)项的划定。

编纂：蓝枫